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天弘丰利债券型证券投资基金(LOF)2016年年度报告摘要

时间:2021-11-12    作者:admin    来源:未知

  》、中国证券投资基金业协会(以下简称中国基金业协会)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《天弘丰利分级债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年1月1日至2016年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表相一致。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7关联方关系 关联方名称 与本基金的关系  天弘基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构  中国邮政储蓄银行股份有限公司(中国邮政储蓄银行) 基金托管人、基金销售机构  浙江蚂蚁小微金融服务集团股份有限公司 基金管理人的股东  天津信托有限责任公司 基金管理人的股东  内蒙古君正能源化工集团股份有限公司 基金管理人的股东  芜湖高新投资有限公司 基金管理人的股东  新疆天瑞博丰股权投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东  新疆天惠新盟股权投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东  新疆天阜恒基股权投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东  新疆天聚宸兴股权投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东  天弘创新资产管理有限公司(天弘创新) 基金管理人的全资子公司  注:1、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2、2016年度内,本基金管理人股东浙江蚂蚁小微金融服务集团有限公司的名称变更为浙江蚂蚁小微金融服务集团股份有限公司。 7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.8.2关联方报酬 7.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日  当期发生的基金应支付的管理费 12,971,106.61 6,631,934.36  其中:支付销售机构的客户维护费 265,757.76 273,753.14  注:1.支付基金管理人天弘基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值X0.70%/当年天数。 2.客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日  当期发生的基金应支付的托管费 3,706,030.52 1,894,838.32  注:支付基金托管人中国邮政储蓄银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值X0.20%/当年天数。 7.4.8.2.3销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日   当期应支付的销售服务费  天弘基金管理有限公司 5,053,869.67  中国邮政储蓄银行 96,727.87  合计 5,150,597.54  获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日   当期应支付的销售服务费  天弘基金管理有限公司 2,975,257.22  中国邮政储蓄银行 154,353.39  合计 3,129,610.61  注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.35%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给天弘基金管理有限公司,再由天弘基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为:日销售服务费=前一日基金资产净值X0.35%/当年天数。 7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日  银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购   基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出  中国邮政储蓄银行 - - - - 40,000,000.00 6,781.10  单位:人民币元 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日  银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购   基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出  中国邮政储蓄银行 - 70,032,919.89 - - - -   7.4.8.4各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日  基金合同生效日(2011年11月23日)持有的基金份额 - -  期初持有的基金份额 71,003,730.00 71,003,730.00  期间申购/买入总份额 - -  期间因拆分变动份额 - -  减:期间赎回/卖出总份额 - -  期末持有的基金份额 71,003,730.00 71,003,730.00  期末持有的基金份额 占基金总份额比例 8.91% 5.24%   7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  中国邮政储蓄银行活期存款 4,157,851.60 275,426.29 2,340,699.79 120,834.57  注:本基金的银行存款由基金托管人中国邮政储蓄银行保管,按银行同业利率计息。本年度托管行未发生定期存款业务,2016年度余额与利息收入均由活期存款产生。 7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券交易。 7.4.8.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.9期末(2016年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.8.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日,本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.9.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日,本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为447,349.60元,属于第二层次的余额为716,828,636.80元,无属于第三层次的余额。(2015年12月31日:第一层次5,655,780.50元,第二层次1,646,174,708.80元,无第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。(2015年12月31日:同) (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 - -   其中:股票 - -  2 固定收益投资 717,275,986.40 80.24   其中:债券 717,275,986.40 80.24   资产支持证券 - -  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 154,640,871.96 17.30   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 5,825,524.43 0.65  7 其他各项资产 16,178,827.17 1.81  8 合计 893,921,209.96 100.00   8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未有买入股票。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未有卖出股票。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未有买入及卖出股票。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 国家债券 - -  2 央行票据 - -  3 金融债券 49,894,000.00 5.60   其中:政策性金融债 49,894,000.00 5.60  4 企业债券 358,816,626.80 40.24  5 企业短期融资券 200,346,000.00 22.47  6 中期票据 101,798,000.00 11.42  7 可转债(可交换债) 6,421,359.60 0.72  8 同业存单 - -  9 其他 - -  10 合计 717,275,986.40 80.44  注:可转债项下包含可交换债3,210,525.50元。 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 122776 11新光债 766,780 78,748,306.00 8.83  2 1282318 12滨化股MTN1 500,000 50,570,000.00 5.67  3 011699616 16中金集SCP002 500,000 50,220,000.00 5.63  4 1480291 14银开发债 400,000 43,760,000.00 4.91  5 011697053 16龙源电力SCP019 400,000 39,996,000.00 4.49   8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内未发现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查,未发现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2 本基金本报告期末未持有股票,故不存在所投资的前十名股票中超出基金合同规定之备选股票库的情况。 8.12.3期末其他各项资产构成 金额单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 49,883.79  2 应收证券清算款 -  3 应收股利 -  4 应收利息 16,096,569.38  5 应收申购款 32,374.00  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 16,178,827.17   8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 113008 电气转债 2,763,484.50 0.31  2 132002 15天集EB 1,189,493.10 0.13  3 132003 15清控EB 826,272.00 0.09  4 110031 航信转债 447,349.60 0.05   8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的基金份额 持有人结构    机构投资者 个人投资者    持有 份额 占总份额比例 持有 份额 占总份额比例  3,090 257,963.88 741,488,252.20 93.02% 55,620,148.80 6.98%   9.2期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例  1 中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 106,265,560.00 49.36%  2 天弘基金管理有限公司 71,003,730.00 32.98%  3 中国太保集团股份有限公司-本级-集团自有资金-012G-ZY001 24,932,700.00 11.58%  4 宁波鼎锋海川投资管理中心(有限合伙)-鼎锋诺亚证券投资母基 2,626,328.00 1.22%  5 陈晓芳 1,321,645.00 0.61%  6 北京铁路局企业年金计划-中国建设银行股份有限公司 1,281,368.00 0.60%  7 铜陵有色金属集团控股有限公司企业年金计划-中国工商银行 863,228.00 0.40%  8 中国第一汽车集团公司企业年金计划-中国银行股份有限公司 776,284.00 0.36%  9 席兆玉 704,518.00 0.33%  10 王永苹 560,741.00 0.26%  注: 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 929.50 -   9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 本基金本报告期末未有本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及基金经理持有本开放式基金份额的情况。 §10开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2011年11月23日)基金份额总额 860,856,611.91  本报告期期初基金份额总额 1,354,393,886.91  本报告期基金总申购份额 2,593,983,367.72  减:本报告期基金总赎回份额 3,151,268,853.66  本报告期基金拆分变动份额 -  本报告期期末基金份额总额 797,108,400.97  注:1、本基金合同于2011年11月23日生效。本基金于2014年11月24日三年封闭期届满,封闭期届满后本基金自动转换为上市开放式基金(LOF),基金名称变更为天弘丰利债券型证券投资基金(LOF),封闭期届满日为本基金份额转换基准日。 2、总申购份额含红利再投、转换转入份额;总赎回份额含转换转出份额。 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,宁辰、张磊先生已离任本公司副总经理职务,具体信息请参见基金管理人于2016年4月30日和2016年7月2日披露的《天弘基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略没有改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内应向普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)支付服务费10万元整。截至本报告期末,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已为天弘丰利分级债券型证券投资基金提供审计服务5年零2个月。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受稽查或处罚的情况。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注    成交金额 占股票 成交总额比例 佣金 占当期佣金 总量的比例   华融证券 1  - - -   中信证券 1  - - -   民生证券 1  - - -   申万宏源 2  - - -   11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易   成交金额 占债券 成交总额比例 成交金额 占债券回购 成交总额比例 成交金额 占权证 成交总额比例  华融证券 470,137,763.07 66.25% 14,759,500,000.00 65.59%  -  中信证券 206,727,739.98 29.13% 539,189,000.00 2.40%  -  民生证券 20,751,945.20 2.92% 6,810,900,000.00 30.27%  -  申万宏源 12,059,939.33 1.70% 391,500,000.00 1.74%  -  注:1、基金专用交易单元的选择标准为:该证券经营机构财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。经营行为规范,内控制度健全,最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚;研究实力较强,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、市场分析报告、行业研究报告、个股分析报告及全面的信息服务。 2、基金专用交易单元的选择程序:本基金管理人根据上述标准进行考察后,确定选用交易席位的证券经营机构。然后基金管理人和被选用的证券经营机构签订交易席位租用协议。 3、本期新租用交易单元5个,其中包括:东北证券上海交易单元1个、东北证券深圳交易单元1个、华宝证券深圳交易单元1个、东吴证券上海交易单元1个、东吴证券深圳交易单元1个。 4、本基金报告期内停止租用交易单元1个:东吴证券上海交易单元1个。 天弘基金管理有限公司 二〇一七年三月三十日

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